年末・年始における投資信託の解約においては、申込日によって利用年や税区分がファンド毎に異なることから、以下の点にご留意いただきますようご案内申し上げます。

なお、2019年枠のご利用がないお客さまの場合はご解約に関する制限はございません。

1.「2019年一般NISA」預り分の解約にかかる留意点

(1)「2019年一般NISA」預り分を解約する場合のファンド毎の申込受付最終日は【別紙】(本記事最下部PDF)の通りとなっておりますので、ご確認ください。

(2)上記申込受付最終日を経過した解約申込分は、「課税扱い」での解約受付となります。なお、「先入先出方式」による解約となります。また、この場合2023年12月最終営業日の時価評価額にて2024年1月1日に課税口座へ払出され、既保有分とあわせて計算された取得単価をもとに損益計算が行われます。

2.インターネット上でのお申込みに関する留意点

(1)インターネット投資信託での注文時には、注文確認画面で「申込日」「約定日」「受渡日」を予め確認した上で「確定する」にお進みください。

(2)当日扱いとしての申込受付は、店頭は14時30分、インターネット投資信託は14時00分までに申込手続きが完了したものが対象となります。

• 【別紙】2023年内受渡となる解約申込最終日

以上